龚志彬

    近年来，我市中小企业面临着前所未有的挑战和困难，企业财务成本高速上涨，其背后问题是企业背负的融资成本节节拔高。如何有效解决中小企业融资难、融资成本高的问题，促进地方经济健康发展，已成为当前各级政府面临的重要任务。

一、企业融资成本的构成

    企业融资成本主要由四部分构成：一是银行贷款利息；二是银行服务费用，包括财务费、征信查询费等；三是中介费用，包括抵押物评估费、财务审计费、财产保险费、法人人身意外保险费等；四是担保费、抵押登记费、公证费、工商查询费等。

    企业融资成本高在何处？主要有以下五项：一是财务费，由银行按照贷款额的0.6%—0.8%收取；二是抵押物评估费，由评估中介机构根据抵押品评估价值，分档次按比例向企业收取，通常为抵押物评估金额的0.1%—0.25%；三是担保公司担保的企业，需要支付贷款额的3%以内的担保费；四是抵押登记和办理房地产他项权证费，登记机关按评估额的0.5%—0.8%收取；五是续贷企业通过短期“过桥”在民间拆借还贷，借款利率就更高，一般为3%—4%／月。

二、企业融资成本高的原因分析

    （一）续贷成本攀升。按有关银行规定，贷款企业贷款周期一般为一年，到期后，企业必须还完旧贷才能发放新贷。有的企业因周转资金不足，必须通过小额贷款公司或民间借款方式筹措。据了解，我市13家小额贷款公司借款利率一般为3%—3.5%／月，典当公司和民间借贷利率有的甚至高达5%／月。由于短期“过桥”费用高，加之解除抵押和再次抵押的还旧借新时间长（大约15—30天），加剧了企业二次贷款成本的激增。

    （二）担保收费较高。银行对无抵押物的中小企业贷款，附加担保公司担保，担保公司开展业务，需存入银行10%风险保证金，放大不超过5倍，部分银行对存入的保证金不放大，造成担保公司自有可用资金不足，不得已向企业转加收取10%保证金，同时还收取3%以内的担保手续费，加之银行和担保机构分别拥有评级系统，且在信息资源上互不共享，往往分别评估、分别定级，带来了重复评估、收费的问题。

    （三）贷款抵押收费居高不下。我市专业银行对企业贷款主要以房产和土地作抵押物，中介机构出具资产评估报告，企业需办理他项权益证方可作抵押贷款依据。且评估报告和权益证件要一年更换一次，加之其他办证费，融资成本每年增加0.2%—0.4%。

    （四）银行服务费不断增加。随着利率市场化推进，导致银行资金成本上升，主营业务收入受到巨大冲击，迫使银行加大对盈利指标结构的考核，催生息改费。部分银行为了扩大收益，对企业提出绑定存款和表外贷款，要求贷款企业必须把销售回款存入贷款银行，在开具银行承兑汇票时也应按开2存1比例存款，发放贷款的同时要求企业购买银行理财及其他产品等。

    （五）银行贷款利率上浮。为应对经济下行的压力，国家实行了积极的财政政策和稳健的货币政策，贷款基准利率虽两次下调，但仍比最低年份高出0.16个百分点。在发放中小企业贷款时，有的银行还根据不同情况在基准利率的基础上上浮30%，拉高了企业的融资成本。

    三 、解决中小企业融资成本高的对策和建议

    （一）作为政府，应强化监管、搭建平台，营造良好的融资环境。

    一是加强和完善相关政策措施。要规范企业融资各类行政收费，能免则免、能降则降，避免重复收费。土地、房产等抵押审批部门应简化工作流程，实施限时服务，减少企业融资时耗。要制订财政支持政策，建立各类财政贴息基金。落实现有的民贸民品贴息政策，使更多符合政策的中小民营企业纳入补贴范围。要规范中介机构行为。组织制定统一的抵押物登记、保险、评估操作程序，统一收费标准、规范收费行为。对房产、土地等固定资产评估，他项权证探讨试行一次评估、办证，三年有效。若有变动，企业应主动申报。

    二是充分发挥专项融资服务平台作用。利用现有的由政府主导、财政、国资委和企业共同出资组建的中小企业续贷周转金运营中心平台，充实资金，专为企业做精做细“过桥”业务，通过加快资金的使用速度，降低使用风险，使更多的中小企业从资金“过桥”中得到实惠。

    三是畅通中小企业直接融资渠道。定期召开各银行、担保公司、小额贷款公司、相关部门协调会。组织开展银担企对接会、洽谈会等活动。积极引导和推动民营担保公司与国有担保公司的合作，加大对国有股本担保公司的资金注入，兑现政府担保贴息补贴，降低担保收费标准。不失时机扩大担保金比例，降低收取企业保证金比例，加入省再担保集团。引入金融杠杆盘活农村存量资产，为小微企业和涉农经济主体贷款融资提供便利，同时也为城镇化推进过程中的融资安排奠定基础。

    四是净化民间借贷市场。堵塞民营高利贷借款渠道，打击非法高息集资行为。把小额贷款、典当公司纳入金融监管范围，统一风险管控和资金占用利息，鼓励金融服务和信贷产品创新，建立多元化的企业产权抵押融资渠道。引入各类基金，培育上市或股权融资、租赁融资；引进更多股份制银行、知名投资公司、资产管理公司、债权公司、消费金融公司在随设立分支机构，为企业提供更多的融资渠道。

    （二）作为银行，应转变理念，大力拓宽金融服务业务。

    要改变以贷款为主要赢利的考核方式，以服务经济发展为己任。一是适应中小企业“短、小、频、急”特点，扩大信贷规模。创新银行商品，推行应收账款、设备、专利、股权质押等直接贷款新品种。二是加强与融资性担保公司平等合作。规范各项收费，严控息转费、搭售理财产品等不合理收费。三是在扶强扶大基础上优先向重点龙头集群产业、 “三农”、县域经济、中小企业、弱势企业群体提供金融支持。四是加大金融服务实体经济的力度，合理配置信贷资源，不断改进和完善信贷审批流程，加快审批时间。灵活用足本级机构的信贷资金和信贷审批权限，大力挖掘和培育新的信贷增长点，为企业的发展开辟一条绿色金融通道。

    （三）作为担保公司和小额贷款公司，应依法依规，力求做大做实。

    担保公司要积极开展股权、应收账款、租赁权、林权、仓库存商品、土地承包权、专利权、商誉权等财产权利质押担保创新业务。要创新经营理念，降低担保成本和担保保证金的存放比例，严控担保风险。要主动探索实践中小企业集合债券、集合贷款、集合票据和供应链金融等新型担保产品和服务。加强担保公司与典当行、小额贷款公司等非银行金融机构的纵向合作，借鉴非银行金融机构灵活的业务运作机制和经营品种为我所用。

    小额贷款公司要千方百计增加公司注册资本，争取把社会、民间资金吸纳到公司股本中去，发挥各小额贷款公司经营灵活的作用，寻求国家专业银行大额授信支持，积极引入风险投资，推行与担保公司之间的反担保业务，扩大资金实力和经营规模。要依法经营，自觉接受主管部门监管，健全内控管理机制，建立一支高素质的专业人员队伍。要创新业务品种，突出特色，在“支微”、“支农”和“支小”，服务低端客户上寻找增长点。

    （四）作为企业，应强化信用，切实增强融资能力。

    加强以资金为重点的企业经营管理，建立完善法人治理结构和激励约束机制，提高经营效益。一是要苦练“内功”，力求把主业做大。遵循市场经济规律，不断调整产品结构，提高科技含量水平、提升企业核心竞争力，为金融部门向上级推荐争取更大授信创造条件。二是强化信用意识，树立诚信形象。密切与金融机构沟通，增大财务信息透明度，消除金融机构的信贷投入顾虑，重视金融风险，确保贷款按时归还，为企业融资培植良好信用。三是加强资金使用管理，强化使用效益。算好资金使用成本账，加快流动资金周转速度，减少固定资产占用，把有限的资金用在刀刃上。四是开阔融资思路，拓宽融资渠道。在内源融资同时，注重外源融资，通过抵押、质押、典当、租赁、债权、基金等多种正规渠道进行融资，缓解企业资金压力。

（作者为市国资委党组书记、主任）